Ответственность за подделку документов, предоставляемых для регистрации выпуска ценных бумаг

Последнее обновление 2024-06-15

Для украинской экономики фондовый рынок является значимой частью. Это и не удивительно, ведь он (так же, как и банковский сектор) – один из важных инструментов перераспределения финансовых средств. Необходимо подчеркнуть, что каждая финансовая система имеет свои определяющие факторы, среди которых особую роль играет уровень вовлеченности фондового рынка, а также банковского сектора в финансово-инвестиционный процесс активности различных предприятий. В случае же недостаточного развития фондового рынка, либо возникновения правонарушений в данной сфере, может возникнуть ситуации, когда компании не смогут реализовывать инвестиционные проекты. Особенно, если это подделка документов, которые нужно показать в процессе регистрации выпуска ценных бумаг (далее по тексту – ЦБ). Именно за это противоправное нарушение для виновных лиц полагается уголовная либо административная ответственность.

Уголовная ответственность по статье 223-1 УК Украины

Исходя из диспозиции 1-й части 223-1 статьи Уголовного кодекса Украины (далее по тексту – УКУ), уголовным правонарушением будут являться действия уполномоченного лица по внесению в документы (предоставленные для регистрации выпуска ЦБ) изначально неправдивой информации и если это доставило существенный материальный ущерб инвестору (приобретшему право собственности на ЦБ) в финансовые инструменты.

За вышеуказанные действия виновный понесет наказание в виде наложения штрафных санкций в размере 1-4 тыс. НМДГ. Также лицо могут лишить права до 3-х год заниматься определенной деятельностью, либо пребывать на определенных должностях.

Здесь важно подчеркнуть, что ущерб, который согласно 223-1 статьи УКУ является существенным, должен в 20-ть и больше раз превышать НМДГ.

Административная ответственность за размещение ценных бумаг с нарушением порядка ведения эмиссии ценных бумаг либо их размещение без регистрации

Помимо уголовной ответственности за грубые нарушения ведения эмиссии ЦБ и несоблюдения определенного порядка, установленного украинским законодателем, виновные лица могут понести административную ответственность.

Так, согласно 1-й части 163 статьи Кодекса Украины об админ.правонарушениях (далее по тексту – КУоАП), нарушая вышеуказанный порядок осуществления выпуска ЦБ, можно схлопотать немалый штраф в размере 200-500 НМДГ.

Если же подобное размещение ЦБ бумаг происходит без регистрации их эмиссии в специальном порядке ещё и в значительных размерах, тогда размер штрафа может возрасти до 1-2-х тыс. НМДГ.

Также следует выделить тот момент, что размещением ЦБ будет считаться в значительных размерах только в случаях, когда их номинальная стоимость будет в 500-т и больше раз превышать НМДГ.

Состав преступления согласно ст. 223-1 УК Украины

Рассматривая состав вышеупомянутого уголовного правонарушения, в первую очередь, следует выделить его основной непосредственный объект (ОНО). Им является фондовый рынок в части установленного порядка выпуска ЦБ. Дополнительным объектом (ДО) выступают отношения собственности.

Трактовку понятия выпуска ценных бумаг (далее – ВЦБ) можно найти в ЗУ «О рынках капитала и организованных рынках» №3480-4 от 23.02.2006г. (быв. ЗУ «О ценных бумагах и фондовом рынке). Так согласно п.10 ч.1-й статьи 2 данного Закона, ВЦБ является совокупность определенного вида эмиссионных ЦБ одного эмитента одной номинальной стоимости, имеющие одинаковый международный номер, а также форму выпуска и обеспечивают своим собственникам (независимо от времени приобретения) одинаковые права.

Если рассматривать термин «ценных бумаг», то исходя из части 1-й статьи 8 вышеуказанного Закона, под ними следует понимать установленной формы документ, имеющий соответствующие реквизиты, который удостоверяет какое-либо имущественное право (включая денежное), а также определяет взаимоотношения эмитента ЦБ (лица, выдающего ЦБ) и лица, имеющего право на ЦБ. Кроме того, данным документом предусмотрено выполнение обязательств по таким ЦБ и возможность передачи прав на ЦБ, а также прав по ЦБ иным лицам.

Предметом же уголовного правонарушения (далее по тексту – УП), определенного 223-1 статьей УКУ являются документы, подающиеся лицом с целью регистрации выпуска ЦБ специально уполномоченному гос.органу. Таким органом, осуществляющим регистрацию выпуска ЦБ (согласно ч.10 ст.9 вышеуказанного Закона), есть Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР).

Что касается объективной стороны (ОС) УП настоящей статьи УКУ, она заключается во внесении предварительно ложной информации в документы, предназначенные для регистрации выпуска ЦБ. Действия же, которые формируют ОС УП, направлены на подготовку (составление) документов, предназначенных для подачи в НКЦБФР с целью регистрации эмиссии ЦБ.

Важно подметить, что сама по себе подача в НКЦБФР документов (содержащих ложную информацию) для регистрации выпуска ЦБ, не содержит состава данного преступления. Однако подобная подача является обязательной для наступления последствий, предусмотренных действующей 223-1 статьей УК Украины, которые не могут сформироваться без непосредственной регистрации эмиссии соответствующих ЦБ, а также их размещения в дальнейшем.

В связи с вышесказанным, лицо, которое подает документ с ложной информацией и действует при этом с лицом, внесшим такую информацию по договоренности, действия последнего следует расценивать как соучастие в совершении этого уголовного правонарушения.

Обязательным признаком ОС этого преступления считают причинение инвестору в финансовые инструменты, который приобрел право собственности на ЦБ, существенного материального вреда.

Завершенным же УП считается с того момента, когда хотя бы одному инвестору в финансовые инструменты, который приобрел право собственности на ЦБ причиняется существенный материальный вред.

Если рассматривать субъект данного УП, то им является специальное уполномоченное лицо. Это могут быть работники юр.лица-эмитента ЦБ, которые имеют полномочия по подписанию и составлению документов, подающихся для регистрации эмиссии ЦБ. Также субъектами по 223-1 статье УКУ могут быть и иные вменяемые физические лица, достигшие определенного возраста, которые есть учредителями АО (акционерных обществ), берущие активное участие в подготовке либо подписании документов, необходимых для регистрации эмиссии акций в процессе их создания.

Говоря о субъективной стороне, то для данного УП характерна форма прямого умысла. Другими словами, виновное лицо должно отчетливо понимать, что предоставляемые им сведения – ложные.

Что делать, если Вас обвиняют в подделке документов, предоставляемых для регистрации эмиссии ценных бумаг

Правонарушения (в т.ч. и уголовные), совершаемые в банковской сфере, зачастую влекут за собой достаточно серьезные последствия. В то же время их очень сложно доказать. Поэтому, если Вам пытаются предъявить обвинение по статье 223-1 УК Украины, прежде всего, следует нанять хорошего адвоката. Именно с помощью такого юридического защитника Вы сможете отстоять свои законные права. Если находитесь в поисках действительно высококвалифицированного специалиста, тогда самое время обратиться в юридическую компанию «Турий и Партнёры». Уголовные адвокаты неоднократно вели дела данной категории, поэтому смогут помочь вам быстро и результативно!