Ответственность за подделку документов, представляемых для проведения государственной регистрации юридического лица и физических лиц-предпринимателей

Последнее обновление 2024-06-15

Сегодня жизнь современного человека невозможность представить без такого понятия как документ. Каждый из нас практически ежедневно сталкивается со всевозможными документами, причем в различных его проявлениях. Поэтому подделка документов может впоследствии наносить серьезный имущественный ущерб, причем как обычным гражданам, так и государству в целом. Но особо опасными являются преступления, касающиеся подделки особой категории документов, например, которые предъявляются для осуществления государственной регистрации юридических лиц или физических лиц предпринимателей (далее – ФЛП).

Уголовная ответственность по ст.205-1 УК

В случае если преступник осуществил внесение в документы, которые на основании соответствующего Закона подаются для осуществления госрегистрации ФЛП или юридического лица, заведомо неправдивой информации, а также умышленное предоставление для проведения таких регистрационных действий документов, которые заведомо содержат ложные сведения, можно получить один из следующих видов наказаний:

• до 3-х год лишения личной свободы;
• до 6-ти месяцев ареста;
• от 8500 до 136 000 гривен денежного штрафа.

Подделкой является составление полностью фальшивого, то есть поддельного документа, который имеет внешние признаки настоящего документа, или изменение его содержания с внесением таких данных, которые полностью не соответствуют действительности.

Главным непосредственным объектом правонарушения, предусмотренного ст.205 со значком 1 УК является закрепленный действующим законодательством порядок регистрации ФЛП или юридического лица. Под предмет данного преступления подпадают документы, подающиеся для проведения такой регистрации. В принятом 15.05.2003 года высшим законодательным органом Украины Законе под номером 755-IV «О государственной регистрации юридических лиц, ФЛП и общественных формирований», закреплен перечень необходимых документов, требующихся для проведения госрегистрации юридического лица. В соответствии со ст.24-ой данного Закона учредитель или уполномоченное им на основании доверенности лицо для проведения регистрации должны подать государственному регистратору следующие документы:

• экземпляры соответствующих учредительных документов;
• оригинальный экземпляр решения уполномоченного органа или учредителей, в котором закреплен вопрос создания юридического лица (эти случаи прямо предусмотрены в законе);
• заполненную по установленному образцу регистрационную карточку.

Для того чтобы осуществить госрегистрацию физическое лицо, которое имеет намерение заниматься предпринимательской деятельностью, должно предоставить государственному регистратору такие документы:

• копию документа, который удостоверяет регистрацию в Госреестре физических лиц – плательщиков налогов;
• регистрационную карточку, которая заполняется по установленному образцу;
• письменное нотариально заверенное согласие усыновителей (родителей), попечителя или органа попечительства и опеки, если заявитель физлицо, которое достигло 16-ти лет и хочет быть предпринимателем.

Как можно было догадаться ранее, данное правонарушение с объективной стороны может характеризоваться такими альтернативными действиями:

• представлением госрегистратору документов, которые заведомо содержат неправдивые сведения;
• внесение в документы, которые по закону предоставляются для осуществления госрегистрации ФЛП или юридического лица, заведомо неправдивой информации.

Под представлением вышеуказанных документов подразумевается то, что государственному регистратору предоставляются документы, которые содержат в себе ложную информацию.

Что касается внесения в документ заведомо ложных данных, то под этим понятием подразумевается как полное изготовление преступником искаженных документов, которые предназначены для осуществления таких регистрационных действий, так и внесение в определенные законом документы, составленные ранее другим лицом, ложных сведений.

Важно помнить, что заведомо ложной стоит признавать ту информацию, которая не соответствует действительности, и вводит орган государственной регистрации в заблуждение. Такие действия в дальнейшем могут привести к регистрации юридического лица, которое впоследствии будет осуществлять фиктивные сделки с последующим отмыванием полученных преступным путем средств и нанесению государству убытков в размере не уплаченных налогов и сборов. Поэтому государственным регистраторам во время осуществления регистрационных процедур особенно детально и тщательно нужно рассматривать предоставленные документы, в том числе обращать внимание на структуру собственности учредителей – юрлиц, дающую возможность в дальнейшем, при необходимости, установить владельцев будущих юридических лиц и данных о них.

Субъект рассматриваемого правонарушения – общий, то есть вменяемое физическое лицо, которое на момент его совершения достигло шестнадцатилетнего возраста.

С субъективной стороны данное преступление может характеризоваться виной исключительно в форме умысла.

Квалифицирующие признаки ст.205-1 УК

Во второй части ст.205 со значком 1 закреплены квалифицирующие признаки данного состава правонарушения, наличие которых, при доказанности вины, может значительно ухудшить назначенное наказание. К ним относят:

• повторность;
• совершение его должностным лицом, которое использует свои служебные возможности;
• группой лиц по предварительному сговору.

Что касается предварительного сговора группой лиц, то оно может иметь место тогда, когда одинаковые действия совместно совершаются двумя или более преступниками. В качестве примера можно привести совместное изготовление документов, в которые были внесены заведомо ложные данные. Такой признак правонарушения будет иметь место в ситуации, когда между соисполнителями распределяются определенные функции (например, одно лицо вносит ложную информацию в документ, а другой человек, зная о недостоверности внесенных в документы сведениях, представляет их государственному регистратору).

Что касается повторности, то данный квалифицирующий признак будет иметь место лишь тогда, когда данное правонарушение совершается лицом, которое ранее уже совершало преступление, закрепленное в первой части ст.205 со значком 1 УК, причем виновное лицо имело неснятую или непогашенную судимость, или еще не было за него осуждено.

Что делать, если Вам было предъявлено обвинение по ст.205-1 УК

В случае привлечения к уголовному виду ответственности по рассматриваемой статье стоит определиться со своей позицией – или полностью признать свою вину в совершении этого правонарушения для смягчения наказания, или уйти полностью «в отказ» и набраться терпения, ведь судебное разбирательство будет долгим. Во втором случае лучше найти опытных и грамотных адвокатов, которые специализируются на уголовном процессе. В юридической фирме «Турий и Партнёры» как раз работают такие специалисты, которые помогут сэкономить Ваше время и финансы. Просто важно помнить, что главное в этом деле – конечный результат, который с учётом работы адвокатов этой компании, может быть исключительно в виде оправдательного приговора или любого другого только реабилитирующего судебного решения.