Ответственность за сокрытие информации о деятельности эмитента
Если вам нужны услуги адвоката по 232-2 статье УК Украины, нажмите выбранный вариант месенжера или воспользуйтесь номером телефона указанного на сайте. Опыт в юриспруденции с 2004 года.
Сегодняшняя внешнеэкономическая политика государства направлена в первую очередь на привлечение инвестиций международных компаний, чтобы развивать внутреннюю украинскую инфраструктуру и таким образом повысить уровень жизни в нашей стране путем создания рабочих мест. Поэтому раскрытие хозяйственных преступлений является важной гарантией для иностранных инвесторов, которые могут быть уверенными в защите своих денег от противоправных действий других субъектов хозяйствования. Одним из таких правонарушений, который может подрывать доверие западных партнеров Украины, это сокрытие информации о деятельности эмитента.
| Содержание |
Административная ответственность по ст.163-5 КУпАП
Данная статья украинского Кодекса об административных правонарушениях закрепляет возможность привлечения к ответственности административного характера за сокрытие каких-либо данных относительно деятельности эмитента.
Так, денежный штраф от 200 до 500 НМДГ может получить виновное лицо за не предоставление уполномоченным лицом эмитента инвестору или акционеру в ценные бумаги (далее – ЦБ) на его письменный запрос сведений относительно деятельности эмитента в пределах, закрепленных в Законе, а также предоставление ему ложной (недостоверной) информации.
В случае требования должностным лицом эмитента от какого-либо акционера, в т.ч. того, который является работником данной компании, сведений о том, как он проголосовал во время общего собрания, а также данных об отчуждении этим лицом своих собственных акций, виновник может получить аналогичный штраф. Но его действия будут квалифицироваться по ч.2 рассматриваемой статьи КУпАП.
По части 3 ст.163 со значком 5 КУпАП правонарушитель будет отвечать в связи с нарушением:
- порядка проведения или созыва членов правления АО (акционерное общество),
- сроков или порядка выплаты дивидендов в случае, если есть соответствующее решение общего собрания,
- процедуры избрания членов, входящих в органы управления организации.
За такие действия судом может быть наложено административное взыскание в виде денежного штрафа от 300-т до 500-та НМДГ.
Уголовная ответственность по ст.232-2 УК
Как многим известно, ответственность уголовного характера наступает при повышенной общественной опасности деяния. Это касается и статьи 232 со значком 2 Уголовного кодекса. Различием между административной и уголовной ответственностью, закрепленной в статьях 163-5 КУпАП и ст.232-2 УК, являются последствия.
Так, в случае совершения аналогичных действий, которые закреплены в вышеуказанной статье КУпАП, преступник будет отвечать в порядке уголовного производства, если они привели к причинению инвестору в ЦБ или акционеру ущерб материального характера в значительном размере. За это виновник может получить наказание в виде денежного штрафа от 17-ти до 68-ми тысяч гривен с возможностью назначения дополнительного наказания в виде трехлетнего срока лишения права заниматься какой-либо указанной судом деятельностью или занимать определенные должности.
Основной объект рассматриваемого преступления – общественные отношения в области защиты прав инвесторов в ЦБ. Предметом правонарушения являются данные о деятельности эмитента.
В соответствии с действующим законодательством, госрегулирование рынка ЦБ осуществляется для того, чтобы участники рынка ЦБ имели возможность получать следующие сведения, которые непосредственно влияют на формирование цен на рынке ЦБ:
- о характере и объемах сделок с ЦБ,
- о результатах деятельности эмитентов, касающейся их финансово-хозяйственной сферы,
- об условиях обращения и выпуска ЦБ.
Основополагающие требования относительно процедуры и границ возможного раскрытия сведений эмитентами ЦБ закреплены, в том числе, в ЗУ «О рынках капитала и организованных товарных рынках» (№3480-IV от 23.02.2006г.). Так, в этом нормативно-правовом акте указано, что эмитенты ЦБ обязаны раскрыть сведения в соответствии со сроками, требованиями и в том объеме, которые установлены этим Законом. К видам информации, которая подлежит раскрытию, относится, в том числе, регулярная (квартальная или годовая) отчетность о финансово-хозяйственной деятельности того или иного эмитента, а также особые сведения об эмитенте. В соответствии с процедурой раскрытия такой информации, в случае поступления заявлений перед эмитентом существует обязанность относительно сообщения инвесторам и акционерам требуемых сведений. Письменный ответ на запрос инвестора или акционера в течение 15-ти рабочих дней должен быть направлен эмитентом. Этот срок исчисляется с момента получения запроса.
Не предоставление вкладчику в ЦБ на его письменный запрос сведений относительно деятельности эмитента в предусмотренных законом пределах, может быть выражено:
- в смешанной форме поведения, то есть предоставление ответа в письменном виде, в котором нет определенных данных, требуемых инвестором и которые эмитент мог и обязан был предоставить,
- в бездействии – не предоставлении сведений в предусмотренный законом срок.
Важно помнить, что ущерб материального характера инвестору в ЦБ может считаться причиненным в значительных размерах, если он в 500-т и более раз превышает НМДГ. Этот ущерб виновник может причинить как одному, так и нескольким инвесторам, но он должен выражаться в частичной или полной потере вложенных денежных средств по причине банкротства эмитента ЦБ, фактического полного обесценивания ЦБ, осуществления на основании полученных ложных или недостоверных сведений экономически невыгодных действий с ЦБ. Логично, что данное правонарушение можно считать оконченным с момента, когда наступили последствия, то есть материальный ущерб акционеру в ЦБ в значительном размере.
Особо нужно отметить тот факт, что во время квалификации рассматриваемого преступления важно установить наличие причинной связи как его главного признака. Так, в случае не предоставление эмитентом какой-либо информации нужно доказать, что в случае её предоставления, инвестор имел бы реальную возможность учесть эти сведения во время выбора своего поведения на рынке ЦБ и таким образом избежать материального ущерба. Что касается предоставления ложных или недостоверных данных само их содержание приводит к тому, что инвестор принимает не правильные решения и поэтому действия преступника наносят инвестору ущерб материального характера.
Что делать, если Вам предъявили обвинение по ст.232-2 УК
Как видно из всей вышеизложенной информации, рассматриваемый состав преступления является сложным в части доказывания его признаков, поэтому во многом органы досудебного расследования не спешат с предъявлением обвинения по этой категории производств. Но после сбора всех необходимых документов, проведения экспертных исследований (как почерковедческих, так и экономических экспертиз), допросов потерпевшей стороны и всех имеющихся свидетелей, дело может быть передано прокурору для согласования возможности предъявления подозрения. Если прокурор увидит в деле достаточное количество доказательств, виновное лицо будет привлечено к уголовной ответственности.
Поэтому если Вы каким-то образом связаны с рынком ЦБ, являетесь уполномоченным лицом эмитента и не предоставили инвестору необходимую информацию, стоит уже на этой стадии иметь защитника. Адвокаты юридической компании «Турий и Партнёры» еще перед предъявлением обвинения помогут в защите прав клиента путем переговоров с органом досудебного расследования, причем исключительно в правовом поле.
