Легалізація, відмивання коштів (грошей), отриманих незаконним шляхом
Останнє оновлення 2024-02-18
Для того, щоб отримати послуги адвоката з питань легалізації, відмивання коштів (грошей), отриманих незаконним шляхом, натисніть обраний варіант месенджера або скористуйтеся номером телефону вказаним на сайті.
Метою більшості злочинів є протиправне заволодіння чужим майном. Для цього зловмисниками здійснюються крадіжки, розбійні напади, пограбування, реалізуються шахрайські і корупційні схеми, ведеться торгівля зброєю, підробленими ліками, контрабандне перевезення заборонених товарів через кордон і т.п. Однак витратити незаконно отримані кошти не так просто – великі фінансові операції контролюються банками та уповноваженими державними органами, які в обов’язковому порядку перевіряють походження грошей.
Щоб легалізувати свої доходи, злочинці використовують всілякі махінації у вигляді оформлення підроблених документів, укладання фіктивних угод, створення підставних фірм, виведення активів в офшорні зони та інше. В Україні подібна діяльність сама по собі вважається кримінальним правопорушенням, і всі причетні до цього можуть бути притягнуті до відповідальності за ст.209 КК.
Предмет правопорушення
Відповідно до Закону №361-ІХ від 6.12.2019г.,
доходи, отримані злочинним шляхом — це будь-які активи (валютні цінності, майнові та немайнові права, рухоме і нерухоме майно незалежно від вартості), заволодіння якими відбулося згодом скоєння злочину.
Об’єкт – встановлений законом порядок ведення господарської діяльності, а також майно, майнові права фізичних та юридичних осіб.
Об’єктивна сторона
Згідно зі ст.5 Закону та ст.209 КК, до легалізації незаконних доходів відносяться:
- фінансові операції і операції з цими доходами;
- придбання, володіння, використання нелегальних коштів;
- дії, спрямовані на маскування або приховування протиправної походження, джерел, місця знаходження, переміщення, перетворення таких доходів, а також їх справжніх вигодонабувачів.
Таким чином, відмивання — це надання правомірного вигляду придбання, володіння, користування, розпорядження незаконно нажитими грошима або речами.
Правопорушення вважається закінченим з моменту вчинення хоча б одного з перерахованих вище дій (наприклад, підписання договору, вклад в бізнес, ставка в казино, анонімний переклад через платіжний сервіс та ін.).
У Постанові ВСУ №5 від 15.04.2005г. (Судова практика) зазначено, що відповідальність за ст.209 КК настає лише в тому випадку, якщо майно було отримано в результаті вчинення предикатного діяння – злочину, що передувало легалізації. Цей факт повинен бути встановлений судом у відповідних процесуальних документах (вироку, ухвалі про звільнення від відповідальності, про закриття провадження на нереабілітуючих підставах).
Деякі кримінальні порушення не вважаються предикативними, а саме:
- ухилення від податків і інших обов’язкових платежів (ст.212 КК);
- неповернення в Україну виручки в іноземній валюті (ст.207 КК, діяла до 2011 р).
Використання коштів від нелегальної торгівлі сильнодіючими ліками, наркотиками, отруйними, психотропними речовинами, сировиною для їх виробництва кваліфікується за ст.306 КК.
Суб’єкт – осудна фізична особа (у тому числі представник юридичної особи), яка досягла 16-річного віку і має повну цивільну дієздатність для здійснення угоди, операції або іншої дії по відмиванню коштів.
Якщо відмивання відбувалося від імені та в інтересах юридичної особи, до нього можуть застосовуватися заходи кримінально-правового характеру, передбачені розділом XIV-1 КК (штраф, ліквідація, конфіскація).
Суб’єктивна сторона – прямий умисел з корисливим мотивом, тобто особа знала або повинна була знати про злочинне походження майна (повністю або частково), усвідомлювала протиправний характер своїх дій і здійснювало їх навмисно з метою надання незаконним доходам легального статусу.
Якщо винний раніше не був засуджений за вчинення попереднього діяння, справа розглядається за сукупністю злочинів. По відношенню до осіб, які не брали участі у протиправному отриманні коштів, а тільки сприяли відмиванню, суду повинні бути надані докази їх інформованості про незаконне походження предмета легалізації.
Стаття 209 КК України. Відповідальність за легалізацію, відмивання коштів, отриманих незаконним шляхом
Кримінальний кодекс України встановлює такі санкції за придбання / розпорядження / використання / володіння майном, якщо фактичні обставини свідчать про його протиправне походження:
- Підписання угоди, здійснення фінансової операції, вивід (переміщення), зміна, маскування доходів або інших цінностей, приховування джерела їх надходження або поточного місцезнаходження особою, яка знала або повинна була знати про незаконний характер отримання даних доходів
- 3-6 років тюремного ув’язнення з конфіскацією, заборона вести діяльність / обіймати посади на 2 роки.
- Легалізація злочинних доходів з кваліфікуючими обставинами у вигляді:
- рецидиву (повторного вчинення діянь);
- попередньої групової змови;
- у великому розмірі (≥6 000 неоподатковуваних податком мінімумів х 50% прожиткового мінімуму для працездатних громадян = 6 810 000 ₴ на травень 2021 року).
- 5-8 років тюремного ув’язнення з конфіскацією, заборона на діяльність до 3 років.
- Максимальна міра покарання загрожує, якщо злочин було скоєно:
- організованим угрупуванням;
- на особливо велику суму (≥18 000 неоподатковуваних податком мінімумів = 20 430 000 ₴ на травень 2021 роки)
- 8-12 років тюремного ув’язнення з конфіскацією і забороною на діяльність до 3 років.
Банки, інші суб’єкти фінансового моніторингу, їх співробітники, службовці державних органів за порушення законодавства про протидію відмиванню злочинних коштів несуть відповідальність за ст.209-1 КК України. Дана норма передбачає санкції у вигляді штрафів і спеціальної заборони (на ведення діяльності, зайняття посад терміном до 3 років).
Адвокат з питань про відмивання коштів, отриманих незаконним шляхом
Посилення нагляду за грошовими операціями, майновими угодами і навіть рядовими банківськими переказами нерідко призводить до того, що під підозри у відмиванні коштів потрапляють цілком законослухняні громадяни. З подібними ситуаціями регулярно стикаються приватні підприємці, керівники бізнесу, які співпрацюють з різними контрагентами – продають і купують товари, переводять оплату, не володіючи достовірною інформацією про походження матеріальних цінностей у протилежної сторони. Таким чином, ніхто не може бути застрахований ні від питань з боку перевіряючих органів, ні від порушення кримінальної виробництва за ст.209 КК.
Оперативно розібратися з труднощами, зберегти гроші і ділову репутацію дозволить своєчасне залучення до справи досвідченого адвоката по легалізації доходів. У Києві та по Україні адвокатські послуги надають фахівці компанії «Турій та Партнери».
Юридичні послуги в даному напрямку:
- оцінка ризиків при укладанні великих угод;
- консультування в сфері фінансової безпеки;
- захист підозрюваних, обвинувачених за відмивання коштів;
- підготовку до допитів, участь адвоката в слідчих заходах;
- оформлення і подачу процесуальних документів (клопотань, скарг, заяв);
- збір доказів на користь клієнта, вибудовування стратегії захисту;
- представництво в банківських установах, державних структурах, в суді;
- виконання інших завдань правового характеру за домовленістю з підзахисним.